FAQ
Häufig gestellte Fragen
Wir antworten dir auf die wichtigsten Fragen rund um Steuerberatung, Buchhaltung und Steuergestaltung
— für Unternehmer, Selbständige und Privatpersonen.
Gründung und Rechtsform
GmbH oder UG gründen - was ist steuerlich sinnvoller?
Die Wahl zwischen GmbH und UG hängt von Kapitalbedarf, Haftungsrisiko und Wachstumsplan ab. Eine GmbH bietet mehr Seriosität und Gestaltungsoptionen, erfordert aber mindestens 25.000 € Stammkapital. Die UG (haftungsbeschränkt) ist günstiger in der Gründung, muss aber Gewinne thesaurieren, bis das GmbH-Stammkapital erreicht ist. Steuerlich ähneln sich beide: Körperschaftsteuer (15 %), Solidaritätszuschlag und Gewerbesteuer. Wir beraten dich individuell zu Holding-Strukturen und optimaler Gewinnausschüttung.
GmbH gründen Regensburg – Rechtsformwahl Steuerberatung – UG gründen Bayern – Kapitalgesellschaft Beratung
Einzelunternehmen vs. Personengesellschaft - welche Form passt zu mir?
Als Einzelunternehmer oder Freiberufler versteuerst du Gewinne direkt über die Einkommensteuer (bis zu 45 %). Eine Personengesellschaft (GbR, OHG, KG) eignet sich, wenn mehrere Personen gemeinsam unternehmerisch tätig sind. Relevant: Freiberufler zahlen keine Gewerbesteuer, Gewerbetreibende schon — können diese aber bis zu einem bestimmten Betrag auf die Einkommensteuer anrechnen. Wir analysieren deine Situation und zeigen Optimierungspotenziale auf.
Freiberufler Steuerberater – Einzelunternehmen Gewerbeanmeldung – GbR Steuerberatung Bayern – Personengesellschaft Steuer
Buchhaltung und Jahresabschluss
Welche Buchhaltungsform nutzt die Kanzlei?
Steuerkanzlei Ostermeier arbeitet 100 % digital und ist kompatibel mit DATEV, Lexoffice, sevDesk und FastBill. Belege können per App oder Upload eingereicht werden — kein Papierordner, kein Postversand. So bekommst du jederzeit aktuelle Zahlen als Entscheidungsgrundlage und wir können effizient für dich arbeiten.
Digitale Buchhaltung Steuerberater – DATEV Kanzlei Regensburg und Weiden – Lexoffice Steuerberater – papierlose Buchhaltung
Wann muss ein Jahresabschluss erstellt und beim Finanzamt eingereicht werden?
Kapitalgesellschaften (GmbH, UG) sind zur doppelten Buchführung und zum Jahresabschluss (Bilanz + GuV) verpflichtet, der beim Bundesanzeiger offengelegt werden muss. Einzelkaufleute unter bestimmten Schwellenwerten können eine einfache EÜR erstellen. Die Frist für die Körperschaftsteuer- und Gewerbesteuererklärung liegt regulär am 31.07. des Folgejahres — mit einem Steuerberater verlängert sich diese deutlich. Wir übernehmen fristgerechte Erstellung und Einreichung.
Übernimmt die Kanzlei auch die Lohnbuchhaltung meiner Mitarbeiter?
Ja — wir übernehmen vollständig die Lohn- und Gehaltsabrechnung inklusive Anmeldung bei Sozialversicherungsträgern, monatlicher Lohnabrechnungen, Lohnsteueranmeldung und Jahresmeldungen. Digital und termingerecht, damit du dich auf dein Kerngeschäft konzentrieren kannst.
Steuergestaltung & Optimierung
Wie kann ich als GmbH-Gesellschafter legal Steuern sparen?
Es gibt mehrere legale Gestaltungsoptionen: Holding-Struktur (Gewinnausschüttung von Tochter- an Muttergesellschaft nahezu steuerfrei), angemessenes Geschäftsführergehalt, betriebliche Altersvorsorge, Investitionsabzugsbetrag (IAB) und gezielte Thesaurierung statt Ausschüttung. Auch Verlustverrechnung und Wirtschaftsjahresgestaltung bieten Spielraum. Wir analysieren deine Situation ganzheitlich und entwickeln eine maßgeschneiderte Steuerstrategie.
Wann lohnt sich die Kleinunternehmerregelung - und wann nicht?
Die Kleinunternehmerregelung (§ 19 UStG) befreit dich von der Umsatzsteuerpflicht, wenn dein Vorjahresumsatz unter 22.000 € lag und der aktuelle Umsatz voraussichtlich unter 50.000 € bleibt.
Vorteil: einfachere Rechnungsstellung.
Nachteil: keine Vorsteuerabzugsmöglichkeit. Für Gründer mit hohen Anfangsinvestitionen oder B2B-Kunden ist der Regelsteuersatz oft günstiger. Wir prüfen, was für deinen Start optimal ist.
Mein Unternehmen hat Geschäfte ins Ausland - was muss ich steuerlich beachten?
Grenzüberschreitende Geschäfte werfen komplexe Fragen auf: Umsatzsteuer bei EU-Lieferungen, Betriebsstättenrisiken im Ausland, Verrechnungspreise bei verbundenen Unternehmen und Doppelbesteuerungsabkommen (DBA). Wir beraten zu internationalen Sachverhalten — vorausschauend, bevor Strukturen problematisch werden.
Das Finanzamt kündigt eine Betriebsprüfung an - was jetzt?
Ruhe bewahren und uns kontaktieren. Wir bereiten dich vollständig vor: Sichtung und Aufbereitung aller relevanten Unterlagen, direkte Kommunikation mit dem Finanzamt und Begleitung der gesamten Prüfung. Lückenlose digitale Dokumentation erleichtert die Prüfung erheblich. Als deine steuerliche Vertretung übernehmen wir den Kontakt mit dem Finanzamt.
Nachfolge & Unternehmensverkauf
Ich möchte mein Unternehmen verkaufen - wie wird der Veräußerungsgewinn besteuert?
Ob Share Deal (Verkauf von GmbH-Anteilen) oder Asset Deal (Verkauf einzelner Wirtschaftsgüter) hat massive steuerliche Konsequenzen. Bei Privatverkauf von GmbH-Anteilen gilt das Teileinkünfteverfahren (60 % steuerpflichtig). Es gibt Freibeträge für ältere Unternehmer (§ 16 EStG). Frühzeitige Planung — idealerweise 3–5 Jahre vor dem Verkauf — entscheidet über die Steuerlast. Wir begleiten dich von der Strukturierung bis zum Abschluss.